直接進入主要內容
  • Search
  • 首頁
  • 我們的商品
    • 意外保障
    • 壽險保障
    • 還本型保險
    • 失能扶助保障
    • 醫療保障
    • 企業保險規劃
    • Group Insurance (English)
    • #WHATSYOURWHY
  • 人生挑戰
    • 社會新鮮人
    • 單身貴族
    • 甜蜜小家庭
    • 退休規劃
    • 樂齡生活 (銀髮族專區)
    • 儲蓄和投資
    • 創富啟航
  • 關於友邦
    • 在地承諾
    • 新聞中心
    • 加入友邦
    • 資訊公開
    • AIA LIVE
  • 服務及協助
    • 保戶服務
    • 團險客戶服務
    • 宣告利率
    • 分期定期保險金預定利率
    • 分支機構
    • 重要資訊和保戶權益
    • 海外度假打工青年專區
    • 加值服務
    • 友善服務專區
    • 電子保單
    • 法定傳染病各項服務措施
  • 網路投保
    • 網路投保
  • 會員專區
    • 保戶會員專區
    • 團體保險會員專區
    • ONLINE EMPLOYEE BENEFIT SYSTEM
    • 銀行保經代服務專區
    • 直效菁英發展服務專區
    • 數位學習園地
  • 保險契約用詞異動通知
    保險契約用詞異動通知
  • 客戶滿意度調查公告
    客戶滿意度調查公告
  • 系統維護
    系統維護
  • 花蓮太魯閣事故各項服務處理原則公告
  • 滿額抽抽樂-獲獎名單公告
AIA
  • 我們的商品

    我們的商品

    因應您的需求提供適合的商品及服務

    瞭解更多
    投資型保險專區 投資型保險專區
    電視和網路廣告保險專區 電視和網路廣告保險專區
    宣告利率 宣告利率
    影音專區 影音專區

    個人保險

    團體保險

    • 意外保障

      為您分擔因意外所成的變故

    • 壽險保障

      保障家人生活,留愛不留債

    • 還本型保險

      累積您的財富和資產

    • 失能扶助保障

      預先準備好專業照護費用,減低家人負擔

    • 醫療保障

      減輕因疾病或意外所帶來的醫療費用

    • 企業保險規劃

      我們幫助企業永續經營,當員工不幸發生職災事故時,可以幫助雇主照顧員工,減少財產的損失。

    • Group Insurance (English)

      Secure your company’s most important asset through our market-leading solutions

    • #WHATSYOURWHY

  • 人生挑戰

    人生挑戰

    您現在最關心的是什麼?

    瀏覽所有人生挑戰
    • 社會新鮮人

      精采人生正開始,安全護網不能少

    • 單身貴族

      一人簡單輕鬆過,相關保障更要夠

    • 甜蜜小家庭

      人生責任加重,給最愛的人最完整的保障

    • 退休規劃

      「老有所養」是長期目標,越早計畫越易達標

    • 樂齡生活 (銀髮族專區)

      晚美人生將啟程,足夠保障是必要

    • 儲蓄和投資

      選對投資工具,輕鬆累積財富

    • 創富啟航

      資產傳承,財富永續

  • 關於友邦

    關於友邦

    一個世紀以來,我們致力於服務整個亞太地區數以百萬計的客戶,以及數代的家庭。

    健康長久好生活
    • 在地承諾

      友邦人壽實踐企業的社會責任

    • 新聞中心

      友邦人壽新聞稿

    • 加入友邦

      發掘您的理想工作,展現您的雄心壯志

    • 資訊公開

      公司概況、財務概況、業務概況、公司治理、保險商品、攸關消費大眾權益之重大訊息等訊息

    • AIA LIVE

  • 服務及協助

    服務及協助

    我們重視每個人與企業的託付,成為您生活保障的安心夥伴,是我們的使命所在。

    瞭解更多

    保戶會員專區

    瞭解更多
    • 保戶服務

      我們竭誠為您提供理賠申請、保單變更和調整保單內容等服務。

    • 團險客戶服務

      請點選瀏覽團險相關的服務和表單。

    • 宣告利率

      查詢當月和歷史宣告利率

    • 分期定期保險金預定利率

      查詢分期定期保險金預定利率

    • 分支機構

      業務支援中心

    • 重要資訊和保戶權益

      投保小幫手、法令公告和三天審閱期商品條款等等資訊。

    • 海外度假打工青年專區

      專為海外度假打工青年朋友提供的保險商品 相關資訊。

    • 加值服務

      友邦保戶可享有的免費服務。

    • 友善服務專區

      確保身心障礙人士充分享有權利、平等及合理便利之服務

    • 電子保單

      電子保單申請説明及保單驗證

    • 法定傳染病各項服務措施

      法定傳染病各項服務措施

  • 網路投保
  • 會員專區

    會員專區

    請選擇您的入口網站

    友邦人壽保戶
    • 保戶會員專區

    • 團體保險會員專區

    • ONLINE EMPLOYEE BENEFIT SYSTEM

    通路夥伴
    • 銀行保經代服務專區

    • 直效菁英發展服務專區

  • 搜尋
  • 聯絡我們
    • 客服專線 0800-012-666

      週一至週五08:00 - 19:00
      其他時段,轉由專人接聽受理

    • 與我聯絡

創富啟航
上一頁 | 下一頁
與我聯絡
返回頁頂
  • {{title}}

    {{label}}
  • 這三種財富傳承工具 為什麼「保險」勝出?


    2020-03-01 現代保險網 / 今日要聞 / 記者 何楷平

    歷經二○一九年中美貿易戰、香港反送中,以及全球氣候變遷,今(二○二○)年更遭逢武漢肺炎威脅,全球局勢動盪不安,台灣也連帶受到影響。

    在政治風險和低利環境的趨勢下,台灣高資產族群的資產能不能完整、和諧的傳承,恐怕還是一個問號。

    事實上,「富不過三代」的問題,不只存在華人社會。

    根據美國家族辦公室協會(Family Office Association)針對全球高資產族群所做的調查發現,第一代資產傳承給第二代的成功機率為三十%,第二代傳到第三代的成功機率為十%,到了第三代,要再將資產傳承給第四代,成功機率只剩三%。

    儘管如此,「富過三代」仍然是許多高資產族群的傳承目標。台灣走過五○、六○年代經濟起飛的輝煌時期,當年這一群胼手胝足、白手起家的中小企業創始人,創造並累積龐大財富,如今逐漸邁入退休年紀,「傳承」這件事也愈來愈逼近。

    富不過三代的關鍵

    侯文成:成功無法複製

    「成功創造財富的能力,是無法被複製的。由於生長環境的不同,當第一代『創造』財富的能力,無法延續到第二代,而且第二代也沒有持續『累積』財富,當然很難達到『富過三代』的理想。」友邦人壽總經理侯文成說。

    分析「富不過三代」的原因,除了「成功無法複製」之外,家族成員眾多導致財富分散、稅務法規的演進加重稅賦,以及下一代對財產分配無法達成共識,都是「富不過三代」常見原因。「台灣有很多高資產族群,家族成員都已經進入第三代了,第一代的財產問題還沒解決,」侯文成觀察。

    五大傳承問題

    會計師:這個最難解

    安永聯合會計師事務所執業會計師林志翔觀察,台灣創立家族企業的第一代,目前的年齡大約落在六十歲~八十歲之間。

    提到傳承,「大概可以分為五種,包括領導人的傳承、所有權(股權)的傳承、家族文化及價值觀的傳承、慈善公益的傳承,以及財富的傳承。」

    針對這五大傳承,林志翔認為「財富傳承」最複雜,「如果事前沒有妥善的傳承計畫,是很難回頭或再補救的,」服務高資產族群多年、目前手上每位客戶平均資產高達十億元的林志翔強調。

    根據《二○一九台灣家族企業傳承調查報告》指出,台灣家族企業的掌權者,目前有五十六%是第一代,三十五%為第二代,第三代的比例僅占九%。相較於美國洛克菲勒家族、德國默克家族,動輒兩、三百年的傳承歷史,台灣「富過三代」的百年家族企業,目前尚處於萌芽階段。

    華人深信「有土斯有財」不動產適合當傳承工具?

    談到財富傳承,華人「有土斯有財」的觀念根深蒂固,因此在傳承工具的選擇上,「不動產」就占了很大一部分。

    「在稅務上,不動產的傳承非常複雜,賣給下一代,贈與給下一代,還是等百年後變成遺產傳給下一代,光是這三種移轉方式,就有三種截然不同的稅務規定,」林志翔認為,相較現金或其他傳承工具,不動產較容易陷入「分配不公」的問題,進而引爆子女之間對簿公堂的風險。

    假如父母在同一個地段、同一棟大樓的不同樓層,留下兩間房子,一對兄弟就可能發生樓層之爭。此外,不同子女對家族資產的認知不同,尤其傳統觀念認為,祖先留下來的「起家厝」不能賣,只要其中一位繼承人不願意變賣,屆時就容易引發紛爭。

    「如果無法將不動產順利轉換成可以掌握、有效利用的現金,這筆資產幾乎是完全被鎖死的。」侯文成說。

    「錢藏海外」好安心?買境外保單 當心遺產稅!

    除了把錢放在不動產,還有一群富豪偏好「錢藏海外」。新加坡、香港、瑞士等國家,因為低稅、資產選擇性多,是許多富豪「錢放海外」的首選;然而,將資產放置國外,還是有不少風險和疑慮。

    「早期,有錢人把錢放在海外,大多是為了逃避在國內繳稅,但在全球CRS反避稅準則的趨勢下,想像以前那樣避稅,可沒那麼容易了,」林志翔說。

    那如果是購買境外保單呢?「在海外買的保險,萬一自己哪一天突然驟逝,除非你有告訴過別人,否則不會有人知道,你在國外有這張保單。」

    在台灣,只要透過壽險公會就能查詢保單,而且只要有一家壽險公司接獲身故通報,其他公司也會同步知情,保險給付就會很快入帳,「萬一沒人知道你有境外保單,那麼境外保單的保險金,能不能順利給受益人,也是一個問題。」侯文成說。

    不只如此,「在國內買保險」和「在國外買保險」,死亡保險金的認列,更是天壤之別。「在國內,指定受益人的死亡保險金,一般來說不會被視為被保險人的遺產,所以不會課遺產稅。但如果是境外保單,死亡保險金被視為遺產,是要課遺產稅的。」林志翔說。

    保險不只是「保障」家族傳承 守富創富

    「保險可以指定多位受益人、同時安排受益人的順位及受益金額,且遠比遺囑更有效力,此外,風險也遠比不動產來得低,規劃得宜,甚至還有免稅的節稅效果。」侯文成補充。

    現在有許多保單有「類信託」的功能,選擇具有「分期定期保險金」給付功能的終身壽險,設定身故保險金分期定期十年或二十年給付,就能提前幫子女(受益人)規劃固定收入,確保下一代能夠安穩的生活。

    例如友邦人壽推出的利率變動型終身壽險,投保年齡最高可達七十四歲、最高投保金額可達三億元,投保時不必體檢,如果投保時以標準體投保,在六十歲之前,每五年可提高保額,每次最高可增加二十五%,是一張專為資產傳承設計的保單。

    保險的高槓桿效果 千萬財富完整傳承

    「與其透過不動產,或是把錢搬到海外,其實保險是更簡單、有效率的財富傳承方式,」林志翔認為,保險不只有保障的功能,保險的高槓桿效果,不但可以預留稅源、讓資產增值,還能為後代預留稅源,達到「富過三代」的效果。

    為什麼保險能夠創造「富過三代」?舉例來說,假設第一代有存款一千萬元,傳給第二代的兩個小孩,每個小孩各得五百萬元;第二代再把各自手上的五百萬元,分給自己的兩名子女,最後第三代每個人也只有二百五十萬元資產。

    但如果善用保險,就能讓資產增值。相同例子,假如第一代有存款一千萬元,將其中的七百一十萬元拿去投保終身壽險兩千萬元,自己還有二百九十萬可以花用,當第一代撒手人寰之後,第二代兩個小孩均分保險金兩千萬元,每個人一千萬元;接著,第二代比照投保,第三代的四位子女,同樣也都能各拿到一千萬元。

    除了讓資產增值,保險還能為後代預留稅源。

    以四十歲男性小邦為例,投保宣告利率二.七八%的利變終身壽險,年繳保費三十五.四萬元,繳費二十年,總繳保費約七○八萬元,就能創造一千萬元的保險金。萬一小邦離世,留有兩千萬元的現金遺產,這一千萬元保險金,就能當作子女(或繼承人)繳交遺產稅的稅源,不會讓遺產被打折。

    不過林志翔提醒,資產傳承不但要規畫妥善,更要趁早開始,「如果太晚才想透過保險安排傳承,就可能會有躉繳投保、高齡投保、鉅額投保等問題,容易踩到國稅局『實質課稅原則』的規定,」萬一國稅局認定保單符合「實質課稅原則」特徵,保險給付還是可能被課稅。

    別以為財富傳承是有錢人的事,就算你不是富二代、富三代,你也可能是富一代,能不能創造富三代的家族歷史,選擇就在你身上。

    誠心推薦

    Life Protection
    壽險保障

    友邦人壽傳世富足利率變動型終身壽險

    壽險保障

    傳世珍保相護,成就一生富足

    Life Protection
    壽險保障

    友邦人壽守富人生美元利率變動型終身壽險

    壽險保障

    守住財富,永續幸福

    Life Protection
    壽險保障

    友邦人壽三富人生美元利率變動型終身壽險

    壽險保障

    創富 有成,守富 為上,傳富 圓滿,三富人生 成就代代相傳

    聯絡我們

    0800 012 666

    台北市大安區敦化南路二段333號16樓

    週一至週五,上午9點~下午5點30分

    聯絡我們

    0800 012 666

    台北市大安區敦化南路二段333號16樓

    週一至週五,上午9點~下午5點30分

    本網站使用cookies以提升您的用戶體驗。您可在本公司的 Cookie政策聲明 及 隱私保護權政策聲明 政策聲明及隱私保護權政策聲明中了解更多關於本公司蒐集cookies的類型、本公司如何使用此等cookie,以及如何管理您的cookies設定的資訊。

    關於友邦

    加入友邦

    新聞中心

    資訊公開

    快速連結

    宣告利率

    法令公告

    實質課稅原則說明暨實務案例

    三天審閱期商品條款

    Group Insurance (English)

    友邦保險

    AIA.COM

    想瞭解更多,請瀏覽友邦保險集團網站
    關於友邦

    加入友邦

    新聞中心

    資訊公開

    本網站使用cookies以提升您的用戶體驗。您可在本公司的 Cookie政策聲明 及 隱私保護權政策聲明 政策聲明及隱私保護權政策聲明中了解更多關於本公司蒐集cookies的類型、本公司如何使用此等cookie,以及如何管理您的cookies設定的資訊。

    快速連結

    宣告利率

    法令公告

    實質課稅原則說明暨實務案例

    三天審閱期商品條款

    Group Insurance (English)

    友邦保險

    AIA.COM

    想瞭解更多,請瀏覽友邦保險集團網站

    版權 © 2016,友邦保險控股有限公司及其附屬公司。版權所有。
    網站使用說明 | 隱私權保護政策 | Cookie政策聲明