由2014年7月1日起(含)，美國稅務法案「外國帳戶稅收遵從法」(FATCA)將會影響全球性的銀行、人壽保險公司及其他金融機構，因此包括台灣、中國大陸、香港、澳門、日本在內等地區性和全球性的金融機構，均已實施 FATCA。
常見問題
金融機構(例如友邦人壽)需要審查客戶是否為美國納稅義務人。如客戶為美國納稅義務人，我們需要申報他們的帳戶資料給美國稅務局。例如客戶在要保相關文件上填有所謂的〝美國指標〞（如美國電話或地址），代表他們有可能是美國納稅義務人，故我們會要求客戶提供進一步的資料，以進行確認。
美國指標包括：美國公民或美國長期居民、出生地為美國、具有美國地址、具有美國電話號碼、持續指示以美國的銀行帳戶付款或是匯款至美國的銀行帳戶。
美國口音不算是一個美國指標；客戶在開設於台灣的美國公司上班也不是美國指標；與美國銀行有業務往來或打算到美國渡假也不是美國指標。
為符合FATCA法案對客戶身分辨識、審查之規範，AIA友邦人壽自FATCA法案生效後，會確認客戶是否為美國納稅義務人身分，並請客戶填寫FATCA表單及同意本公司依FATCA規定申報其帳户資料給美國稅務局，如客戶未及時提供書面同意，或未提供足以確認其FATCA身分狀態的資訊或文件，依FATCA法案規範會將客戶註記為不合作帳戶，故需請客戶多加留意FATCA法案對您權益的影響。
本分公司將提供稅務申報表單（W9及W8-BEN表單）之中文版。中文版僅供客戶作為參考之用，客戶必須使用美國稅務局提供的英文版完成相關稅務申報表單之填寫。美國稅務局網址 http://www.irs.gov/
「W9」中文版(參考用，非填寫申報書)
「W8 BEN」個人(中英對照)(參考用，非填寫申報書)
「W8 BEN-E」法人(中英對照)(參考用，非填寫申報書)